§ 1. Расчеты платежными поручениями

 Расчеты платежными поручениями являются основной формой осуществления безналичных расчетов. При расчетах платежными поручениями клиент дает поручение обслуживающему его банку перечислить с его счета определенную денежную сумму на счет третьего лица (п. 1 ст. 863 ГК).

 Платежными поручениями чаще всего перечисляются денежные средства покупателя за поставленные товары (выполненные работы, оказанные услуги), в том числе в случае предварительной оплаты.

 Порядок осуществления расчетов платежными поручениями может регулироваться не только законом и установленными в соответствии с ним банковскими правилами, но также и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота (п. 3 ст. 863 ГК). Платежное поручение клиента может быть исполнено и при отсутствии средств на его счете, за счет средств банка при наличии соответствующего соглашения банка с клиентом (п. 3 ст. 864 ГК). В этом случае банк кредитует клиента. Если иное не предусмотрено законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами или не вытекает из существа этих отношений, осуществлять перевод денежных средств может не только клиент банка, но и лицо, не имеющее в нем счета (п. 2 ст. 863 ГК).

 В отличие от банковских правил, закрепляющих лишь срок списания банком средств с расчетного счета, ГК впервые устанавливает обязанности по выполнению поручения клиента в установленные сроки (п. 1 ст. 863): срок осуществления банковского перевода определяется законом или устанавливаемыми в соответствии с ним банковскими правилами, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета либо не определяется согласно применяемым в банковской практике обычаями делового оборота. Сторонам предоставляется возможность сократить (но не увеличить) установленный законом срок осуществления расчетов платежными поручениями. Согласно Закону о Банке России (ст. 80) общий срок безналичных расчетов в пределах субъекта РФ не должен превышать двух операционных дней, а в пределах РФ - пяти операционных дней.

 Содержание и форма платежного поручения должны соответствовать требованиям, предусмотренным законом и установленным в соответствии с ним банковскими правилам. Платежное поручение должно содержать следующие сведения: наименование расчетного документа - платежное поручение, его номер, время выписки (число, месяц, год), номер и наименование банка плательщика, наименование плательщика, номер его счета в банке, наименование получателя средств, номер его счета в банке; расчетные документы подписываются руководителем и главным бухгалтером предприятия и скрепляются печатью.

 В случае несоответствия платежного поручения предъявляемым требования банк вправе не выполнить данное поручение либо уточнить его содержание (п. 2 ст. 864 ГК).

 В расчетных документах, в том числе в платежном поручении, должны быть указаны очередность и срок платежа, а также идентификационный номер налогоплательщика.

 Списание денежных средств для оплаты платежного поручения осуществляется в очередности, установленной ст. 855 ГК. Обязанность банка плательщика исполнить поручение клиента о переводе денежных сумм может считаться выполненной после зачисления соответствующих средств на счет, указанный в платежном поручении *(374).

 Гражданский кодекс предоставляет банку, принявшему платежное поручение, право привлекать другие банки для выполнения соответствующих операций по перечислению денежных средств на указанный клиентом счет (п. 2 ст. 865 ГК). Новеллой ГК является обязанность банка извещать клиента по его требованию о выполнении поручения о переводе денежных средств (п. 3 ст. 865).

 Согласно Положению о безналичных расчетах в РФ (п. 3.8) банк обязан информировать плательщика об исполнении платежного поручения не позже следующего рабочего дня после обращения плательщика в банк, если иной срок не предусмотрен договором банковского счета.

 Если банк для выполнения поручения клиента привлек другие банки, при непоступлении денежных средств на счет, указанный в платежном поручении, плательщик вправе предъявлять соответствующие требования не только банку, принявшему платежное поручение, но и другим банкам, осуществлявшим перевод денежных средств.

 Ранее, в соответствии с положениями ст. 403 ГК 1964 г., суд возлагал ответственность на банк, обслуживающий клиента, и в том случае, когда невыполнение поручения произошло из-за действий привлеченного банка. Банк, заключивший с клиентом договор банковского счета, имел право регресса к банку, нарушившему правила совершения расчетных операций. С введением части второй ГК РФ суд вправе возложить ответственность на привлеченный банк, если неисполнение или ненадлежащее исполнение платежного поручения произошло по причине нарушения правил осуществления расчетных операций данным банком (п. 2 ст. 866 ГК).

 Банк, не исполнивший или ненадлежаще исполнивший поручение клиента (в том числе в случае задержки зачисления денежных средств), обязан возместить клиенту причиненные убытки (п. 1 ст. 866 ГК). Если нарушение правил совершения расчетных операций повлекло неправомерное удержание чужих денежных средств (например, в результате необоснованного списания денежных средств со счета клиента либо списания денежных средств без перечисления их по назначению), то привлекаемый к ответственности банк обязан уплатить проценты в размере, установленном ст. 395 ГК *(375).

 Проценты, так же как неустойка, носят зачетный характер (см. п. 50 постановления Пленумов ВС РФ и ВАС РФ от 1 июля 1996 г. N 6/8. Следовательно, причиненный ущерб подлежит возмещению лишь в части, превышающей сумму процентов, уплаченных в связи с незаконным удержанием чужих денежных средств.