3.4. Организованная преступность в кредитно-финансовой и банковской сферах

         Кредитно-финансовая  сфера  является  «кровеносной  системой» общественно-экономического организма, поэтому отлаженное ее действие под контролем государства создает условия для наиболее эффективного развития хозяйства страны.

          Между тем в этой сфере сформировались наиболее острые проблемы, характерные для экономики переходного периода: отставание законодательного процесса от реалий, складывающихся в хозяйственных отношениях; несовершенство существующих банковских технологий и структур обеспечения собственной безопасности в сравнении с общепринятыми в мире; активное внедрение в ее деятельность организованных преступных сообществ.

          Поскольку в условиях дальнейшего перехода к рыночным структурам все большее значение будет приобретать формирование кредитно-денежной системы как ведущего механизма регулирования всех сторон экономической жизни государства, нейтрализация преступных посягательств в этой сфере становится все более значимой, так как криминальные структуры предпринимают усилия по проникновению в эту систему, использованию в корыстных интересах промахов государственной экономической политики. Очевидно, что установление контроля над денежной сферой позволит осуществить «внедрение» и в другие звенья экономической системы.

          По данным Интерпола, доходы организованной преступности в кредитно-финансовой сфере превышают доходы от всех преступлений в экономике и занимают третье место по прибыльности после наркобизнеса и торговли оружием. В России в финансово-кредитной сфере доходы криминальных структур были оценены западными экспертами приблизительно в 4 млрд. долларов США [57] .

         Экономическая преступность в кредитно-финансовых отношениях проявляется в различных криминальных формах: в криминализации банковского дела; в системе денежных расчетов, прежде всего в сфере несанкционированного обналичивания безналичных денег; в увеличении процессов фальшивомонетничества, включающего в оборот не только фальшивые деньги, но и фальшивые ценные бумаги, банковские документы (по данным западных экспертов, по фальшивым авизо, расчетным чекам и в «пирамидах» за последние несколько лет получено более 1 млрд. долларов США, причем из оборота изымается не более 10% фальшивок) [58] .

         Массовый характер стали приобретать такие виды криминального предпринимательства, как хищения денежных средств по подложным платежным документам; незаконное получение и нецелевое использование льготных кредитов; перевод капиталов в сферу теневой экономики и зарубежные банки (особенно в оффшорных зонах); валютные спекуляции на бирже; «отмывание» криминально нажитых доходов.

         По количеству хищений в крупных размерах и мошенничеств кредитно-финансовая система вышла на первое место среди прочих сфер экономики. Материальный ущерб только по оконченным производством уголовным делам в 1994 - 1997 годах составил 1 трлн. рублей [59] . В 1998 году было выявлено свыше 34 тыс. преступлений в этой сфере, а причиненный ими ущерб оценивается в 7,9 млрд. рублей [60] . Абсолютные показатели состояния преступности в кредитно-финансовой системе за последние семь лет увеличились более чем в 65 раз: с 617 зарегистрированных преступлений в 1992 году - до 40595 в 1999. При этом максимальный рост деяний данного вида пришелся на 1993 год, когда абсолютное их количество увеличилось в 8,7 раза (было зарегистрировано 5400 преступлений).

         Негативные процессы в кредитно-финансовой системе постоянно трансформируются. В 1992 - 1993 годах приоритетными были хищения денежных средств с использованием фиктивных платежных документов (кредитовых авизо, чеков «Россия», мемориальных ордеров и др.). Банковская система России оказалась неподготовленной к бурному развитию рынка, к появлению многих новых коммерческих альтернативных структур. Кризис платежной системы был спровоцирован непродуманными экспериментами по изменению порядка и форм расчетов, поспешными организационными решениями.

         Создание системы рассчетно-кассовых центров, скопированных с американских и немецких аналогов, в российских условиях слабой компьютеризации банковской сферы в начале 90-х годов стало буквально разрушать кредитно-финансовую систему страны. Раньше платежные документы пересылались по цепочке: плательщик - банк плательщика - банк получателя - получатель. После введения РКЦ цепочка удлинилась, поскольку в ней теперь после банка плательщика появился РКЦ банка получателя. Начались постоянные сбои и беспрецедентные задержки в расчетах, масштабные мошеннические операции.

         Проблема расчетов была усугублена также тем, что в последние годы проводилось насильственное разрушение национальных банков с вертикальной структурой управления и поощрялось создание мелких кредитно-финансовых учреждений, не способных эффективно проводить расчетные операции. Кроме того, существующая громоздкая и технически устаревшая централизованная система расчетов, незаитересованность персонала РКЦ в результатах своего труда и его низкая оплата, недостаточная для рыночной банковской инфраструктуры квалификация персонала Центрального банка России и запутанная нормативная база привели к тому, что сфера расчетов оказалась незащищенной перед давлением организованных преступных групп.

         Всего за эти годы только из-за несовершенства системы межбанковских расчетов преступниками посредством использования поддельных банковских документов было введено в обращение примерно 3 - 4 трлн. рублей, значительная часть которых была конвертирована и переведена в зарубежные банки [61] . «Отмыванием» похищенных сумм занимались 900 банков и 1,5 тыс. предприятий в 68 субъектах Федерации.

         В более позднее время (1993 - 1994) характерными стали экономические преступления с использованием финансовых и трастовых компаний. Они присвоили, по самым скромным подсчетам, 20 трлн. рублей. Пострадавшими оказались около 10 млн. вкладчиков, которые заключали с этими компаниями договоры займа, траста, селенга, страхования и т.п., покупали у них акции и другие суррогаты без денежного и другого материального обеспечения.

         С конца 1994 года наступил этап незаконного получения кредитных ресурсов банков, задолженность по которым, по оценкам экспертов, составляет порядка 100 трл. рублей. Большинство невозвращенных кредитов присваивается, а 30% от общей суммы похищается и используется преступными группировками.

         Незаконное получение кредита осуществляется посредством целого ряда мошеннических действий, среди которых: создание и регистрация лжефирм на подставных лиц, изготовление подложных бизнес-планов и ТЭО, балансовых отчетов, необходимых для заключения кредитных договоров, представление фиктивных документов в обоснование кредитной заявки («договоры» о предстоящих сделках), представление фиктивных либо полученных обманным путем гарантийных писем, страховых полисов в обеспечение возвратности кредита, предоставление в качестве залога неполноценного либо уже заложенного или не принадлежащего получателю кредита имущества, подкуп банковских работников в целях склонения их к выдаче кредитов с нарушением установленных норм и требований.

         Распространение получили нетрадиционные способы посягательств, мошеннических операций в страховом деле, а также с векселями, кредитными пластиковыми карточками, валютными (дорожными) чеками. Например, уже к началу 1995 года уровень мошенничества в России с расчетно-кредитными карточками «Виза» превышал среднемировой в 4 - 5 раз [62] .

         Активно криминализируется в настоящее время сфера вексельного обращения. Широкое распространение получила подделка векселей, в частности, векселей Сбербанка. Масштабы эмиссии поддельных векселей составили сотни миллиардов рублей. География пунктов введения этих векселей в расчетные обороты, используемые связи банковских, коммерческих, властных структур, смычка с криминальными лидерами свидетельствуют о проведении крупномасштабного организованного преступления. Например, в Москве пресечена деятельность организованной преступной группы, изготовившей векселя и другие ценные бумаги на сумму около 300 млрд. рублей и несколько десятков миллионов долларов [63] .

         В 1995 - 1996 годах производилась массовая эмиссия векселей различными юридическими лицами. По данным Центрального банка, только коммерческие банки в 1995 году выпустили в общей сложности векселей на сумму 114 трлн. рублей и еще столько же в 1996 году. Центральный банк затем ввел ряд ограничений и дополнительный норматив по выпуску векселей банком, привязанный к его уставному капиталу, тем не менее, допущенный неограниченный и неконтролируемый выпуск векселей позволил создать условия для целого ряда мошеннических действий и построения вексельных «пирамид».              

         В вексельных пирамидах используются фиктивные векселя, не обеспеченные финансовыми ресурсами выпустившего их банка. Главная цель здесь - обмануть покупателя этих ценных бумаг. Схема «кредитор-должник», из которой выходит вексель, создана для того, чтобы придать видимость надежности векселю для его дальнейшей перепродажи.

          Вексельные схемы в криминальных целях варьируются тем или иным образом. Например, суть одного из вариантов сводится к легальному изготовлению векселей по поддельным учредительным документам частных предприятий. Далее мошенники заключали  с представителями коммерческих банков договоры по предоставлению под эти векселя банковских гарантий – так называемый аваль. Таким образом, поддельные векселя становились ликвидными. В результате мошенники обменивали свои векселя на высоколиквидные ценные бумаги энергетических предприятий, предъявляя их к оплате, а полученные средства обналичивали.

         Широкое использование векселей является во многом следствием проблемы недостатка наличных денег в обращении. Поэтому, наряду с фиктивными векселями, широко применяется для получения нелегальных доходов, особенно на региональном уровне,  использование реальных “денежных суррогатов” - векселей крупных предприятий, банков, которые входят в систему оплаты бюджетных средств. Вексель, как 100-процентный платеж попадает через администрации регионов в конкретные организации, которым необходимы живые деньги, чтобы выплатить заработную плату, обеспечить различные платежи. С векселем эти вопросы решить невозможно, для решения платежных проблем бюджетной организации его необходимо продать. Однако никто за 100% цены такой вексель не покупает. Иными словами, организации ставятся в  такие условия, что могут просто потерять его и, в конечном итоге, вынуждены вексель, который получен как 100-процентная оплата бюджетных средств, поменять на 50% или, может быть, менее живых денег. Между тем этот вексель возвращается назад к тем же структурам, которые его выдали, и принимается опять как 100-процентный. Таким образом, 50 и более процентов чистой прибыли начинает работать уже на беловоротничковую преступность.

         Следует отметить, что из общего объема векселей в 300 трлн. рублей, в 1997 году  на долю банков приходилось 13%; Минфина – 2%; субъектов Федерации – 2%; муниципальных образований – 1%; предприятий и организаций – 77,5% [64] .

         С помощью векселей также обеспечиваются различные варианты ухода от налогообложения. Кроме того, вексель используется как инструмент для обслуживания «серого» и «черного» оборотов неучтенной продукции и услуг. Векселя, обеспечивающие около 20% всего объема расчетов, являются стабильным источником доходов целого ряда социальных групп, среди которых чиновники-распределители, криминальные структуры, спекулятивный и теневой капитал, вторгающийся в реальный сектор.

         Все более широкое распространение получают преступления с использованием компьютерных и телекоммуникационных систем, особенно в связи с переходом банков на электронные системы расчетов. Только за 1993 - 1994 годы было предотвращено 300 попыток проникновения в компьютерные сети Центрального банка России. Самым крупным из них можно считать «взлом» компьютерной системы ГРКЦ главного управления ЦБ по г. Москве, когда преступники пытались похитить 68,5 млрд. рублей и перечислить их на подставные счета в восьми коммерческих банках. К уголовной ответственности за это преступление было привлечено 60 человек [65] .

         Хищение денежных средств с помощью компьютерных систем связано с осуществлением операций по появлению сумм, которые фактически на данный счет не зачислялись, либо операций по начислению процентов на уже незаконно  образованные суммы. Производится также начисление избыточных средств на счетах при автоматическом перерасчете рублевых остатков за счет предварительного увеличения остаточных сумм.

         В некоторых случаях в банках существует недостаточно эффективная система контроля, допускаются существенные нарушения, которые создают основу для проведения незаконных операций. Как отмечается департаментом инспектирования Центрального банка РФ, в ходе проверок установлено, что 50% банков представляют в контролирующие органы недостоверную информацию в своих отчетах, целый ряд уполномоченных банков допускает манипулирование бюджетными средствами.      

          Опасность сложившейся ситуации заключается в том, что применение суррогатов денег, а также очевидная долларизация экономики образовали параллельную денежную систему теневой экономики, не платящую налоги в бюджет, не подверженную государственному контролю и регулированию, которая по своим масштабам почти в 10 раз превосходит официальную. В этих условиях банки сами становятся мощным фактором формирования деформаций экономических отношений.

        Наиболее характерным проявлением этого процесса является незаконное обналичивание денежных средств, которое выступает одним из каналов финансирования криминальной экономики и может стать причиной дестабилизации финансовой системы. Около 40% всей денежной массы обслуживает теневой оборот. В теневую игру по незаконному обналичиванию денежных средств все больше втягиваются банковские структуры. «Цена» незаконной операции с наличными денежными средствами, а по существу – размер взятки соответствующему должностному лицу, составляет до 10% суммы сделки [66] .

          Таким образом, существует реальная угроза перехода контроля над денежным обращением к организованным криминальным структурам, что в свою очередь сводит на нет все усилия государства по стабилизации и реформированию экономики России.

          Поражен криминальными проявлениями и валютный рынок России. О размахе преступного бизнеса с валютными ценностями свидетельствуют следующие примеры: в Омске задержана группа лиц у которой изъято 32 кг. промышленного золота общей стоимостью  около 1 млн. рублей, похищенного с приисков Магаданской области; в Кургане пресечена деятельность производственно-коммерческой фирмы «Интром» за незаконную реализацию 521 кг. серебряных пластин; в хранилище московского АКБ «Ходынка» обнаружены неучтенные изумруды на сумму 700 тыс. долларов США. В Якутске у заместителя директора АО «Саха-Даймонд» изъято большое количество алмазов общим весом 5,5 тыс. карат, которые без лицензии он пытался реализовать коммерческим фирмам. Там же арестовано 7 участников организованной преступной группы, у которых было изъято 337 алмазов общей стоимостью 40 тыс. долларов [67] .

        В начале октября 1999 года в Москве задержана преступная группа, специализировавшаяся на продаже крупных партий драгоценных камней, при попытке продажи партии оценочной стоимостью 17 млн. долларов. В группу входил вице-президент ЗАО «Беларус-Диамант», при обыске у которого были изъяты 815 ювелирных изделий, 58 пакетов с мелкими камнями и 1475 крупных камней, оценочной стоимостью 144 млн. долларов. Судя по описанию изъятых драгкамней и их оценочной стоимости, эта группа осуществляла преступную деятельность в гораздо более крупных масштабах, чем печально известная «Голден-Ада». Ее деятельность полностью контролировалась этническими, в том числе чеченскими группировками [68] .

          Сверхприбыли от сделок с промышленным золотом и драгоценными камнями является катализатором формирования сообществ организованной преступности в местах добычи и переработки драгоценных металлов и камней. Преступность в этой сфере не только приобрела организованные формы, но и носит международный характер, причиняет существенный экономический ущерб государству, является мощным дестабилизирующим фактором валютной системы. По экспертным оценкам, за последние годы «налево» ушло около 20 т золота, или примерно четверть добытого металла [69] .

        На российском рынке алмазов появилось значительное количество  неизвестных, основанных на смешанном капитале фирм, которые проводят операции с драгкамнями на значительные суммы в валюте. При этом их деятельность, хоть формально и соответствует существующим нормативным актам, наносит государству значительный ущерб в результате пересортицы вывозимых драгоценных камней и невозврата из-за границы готовой бриллиантовой продукции. Так, например, в результате оперативных мероприятий был пресечен контрабандный вывоз 119 природных сапфиров [70] .

       В целом в 1997 году было зарегистрировано 1785 преступлений, связанных с незаконным оборотом драгоценных металлов, природных драгоценных камней и жемчуга.  В 1998 этот уровень немного снизился по абсолютным показателям (1,6 тыс. преступлений), но возросли размеры причиненного ими ущерба [71] .

          Ситуация в банковской сфере между тем свидетельствует о том, что действие криминогенных факторов, способствующих криминализации банков, не ослабевает. Период инфляционного бума образования банков с дутыми уставными капиталами сменился периодом активных валютных спекуляций, совершаемых с помощью пирамидообразных займов на межбанковских рынках. Крах спекулятивного валютного рынка и рынка межбанковских кредитов плавно перерос в стадию бюджетного кризиса, при котором дефицит бюджета финансировался за счет КО, векселей Минфина, различного рода взаимозачетов и других квазиденежных инструментов. В связи с ухудшением положения коммерческих банков и реальной подорванностью денежного обращения в качестве денежных заменителей используется целый спектр финансовых, зачастую противоправно вводимых инструментов расчета: региональные и отраслевые векселя, акции, купоны, облигации, квитанции, аккредитивы, депозитарные расписки, трастовые и коммерческие договоры и другие, оформляемые для расчетов в качестве ценных бумаг.

          Появились новые способы совершения преступлений в сфере банковской деятельности: фиктивные банковские гарантии, поддельные приказы арбитражных судов о списании денежных средств, кредитные карты.

          Криминализация банковской сферы  имеет особую опасность, поскольку она дестабилизирует кредитно-денежную систему, подчиняя своему влиянию ключевые сегменты рынка, формируя финансовую базу для врастания организованной преступности в различные органы государственной власти с помощью коррупции. Она проявляется в различных формах: это может быть сращивание криминального капитала с банковским; хищение денежных средств банков с помощью различных мошеннических операций; использование банков в незаконных операциях представителями различных органов государственной власти; отмывание «грязных» капиталов через банковские операции.

          Наиболее ярким примером тому является уголовное дело по обвинению членов международной организованной преступной группы, которые в течение 4 лет занимались незаконной банковской деятельностью, выражающейся в легализации денег, добытых преступным путем. У 26 привлеченных к ответственности граждан России и Германии были изъяты денежные средства и иностранная валюта в сумме эквивалентной 2,5 млн. долларов США. В качестве другого примера можно привести привлечение к уголовной ответственности в 1998 году руководителей коммерческих банков «Кредитный союз», «Московский инновационный банк», «Авиабанк» за совершение финансовой аферы, в результате которой похищено и переведено за рубеж свыше 230 млн. долларов США. [72]

          Давление теневого капитала на банковский сектор идет с самого начала формирования современной банковской системы. Годовые темпы прироста преступлений здесь достигают 250%. Уровень латентности преступлений в коммерческих банках составляет не менее 90%, а суммарный ущерб от преступлений в этой сфере превышает 70 млрд. рублей.

         Достаточно широкое распространение получили факты незаконного получения и присвоения кредитных ресурсов банков. На 1.06.98 задолженность по банковским ссудам превышала 120 млрд. рублей. С начала 1998 года широкий размах получили нецелевое использование государственных и иных инвестиционных средств, направляемых на развитие отраслей, и кредитов, несвоевременный перевод уполномоченными банками таможенных платежей от участников внешнеэкономической деятельности в госбюджет [73] .

         Хищения и мошеннические операции проводятся с использованием наиболее уязвимых в данный момент сторон деятельности банков. Опыт борьбы с такими преступлениями показывает, что требуется определенное время для создания целого комплекса специальных, разнообразных по содержанию мер, достаточных для эффективного противодействия проникновению организованной преступности в финансовую и банковскую сферы.