ВВЕДЕНИЕ

Сегодня становится все более очевидным, что при сохранении прежних критериев прогресса, он уже не сможет выступать в качестве универсальной категории, объединяющей человечество. В прежних измерениях, касающихся материального успеха, технико-экономического развития стремление к прогрессу уже не объединяет, а разъединяет человечество, порождая неравенство экономических возможностей, ухудшение снабжения продовольствием, безработицу, насилие, создавая реальную экономическую, продовольственную, экологическую, личную, политическую угрозу безопасности человека. Экологическая ниша "технологического человека" заполнена. С 1960 по 1991 г. доля наиболее богатых 20% населения в общих доходах планеты возросла с 70% до 85%, а доля наиболее бедных 20% упала с 2,3% до 1,4%.1 На долю тех, кто не успел (а среди них такие гиганты, как Россия, Индия, Китай) выпала объективная необходимость выбора пути. Либо мир должен быть преобразован геополитически так, чтобы незападное большинство стало донором, предложив свои ресурсы потребительской цивилизации западного меньшинства, либо миру предстоит преобразование ценностного типа: новая система установок, оценок и приоритетов.

Исторически сложилось так, что существенные коррективы вносятся обществом именно в процессе преодоления кризисов: так было в период "великой депрессии", создавшей резервную систему, так произошло с "энергетическим" кризисом, породившем механизмы регулирования и квотирования энергоресурсов, так и в настоящее время разразившийся финансовый кризис способствует созданию новой финансовой архитектуры. Ее сущность: создание барьеров для оттока капитала и инвестиций из развивающихся стран; разработка механизмов замораживания долгов; борьба с коррупцией.

Вместе с тем, все страны независимо от уровня развития столкнулись с проблемой криминализации финансовой сферы. «Благие намерения» переустройства мира натолкнулись на действие преступных механизмов увода и отмывки денег. «Дань», которую вносит мир преступной среде по экспертным оценкам перевалила десятки миллиардов долларов США в ежегодном измерении. По данным Следственного комитета при МВД России количество экономических преступлений выросло только за 1999 г. no-сравнению с 1998г. на 23,9% и составило 30,8 ты-

1 Human Development Report 1994, p.36

3

сячи. В их структуре доминируют хищения и мошеннические операции в кредитно-финансовой системе, на рынке ценных бумаг, на потребительском рынке, в топливно-энергетическом комплексе, в сфере незаконного оборота алкогольной продукции. Сложность расследования отдельных видов экономических преступлений приводит к тому, что, к примеру, 34,7% из оконченных расследованием дел о присвоении и растрате в прошлом году было прекращено. Что касается расследования уголовных дел о мошенничестве, то из 20,5 тысяч прекращено каждое третье за отсутствием состава или события преступления. Из оконченных в 1999 г. 2438 уголовных дел о незаконном предпринимательстве, банковской деятельности, лжепредпринимательстве только 36,6% направлены в суд. По коммерческому подкупу в суд направлено лишь каждое третье дело. Совокупный ущерб только по расследованным уголовным делам превысил в 1999 г. 15 млрд. руб.

Абсолютно реально встал вопрос: сможет ли человечество обуздать волну преступности, захлестывающую мир? Совместимы ли нынешние модели жизнедеятельности с развертыванием сущностных сил человека или они обрекают его на физическую деградацию, духовное обнищание, нравственную ущербность? Насколько исторически оправдана криминализация общества, отдельных стран и народов? Как с задачей противостояния преступности справляется законодательная база? Что необходимо изменить в обществе и в какой приоритетной последовательности?

Нет ни одной общественно-политической силы, не ставящей этих вопросов. Пока на них нет ответов, ибо практика демонстрирует невероятную адаптивность мошеннических схем, их диверсификацию, преобразование в интернациональные, диффузию в органы власти, техничность и квалифицированность. В известной степени это объясняется разобщенностью поиска методов противостояния преступной деятельности, в некотором смысле неверной оценкой ее истинных причин, нескоординированностъю действий по предупреждению правонарушений и др.

Вместе с тем, следует отметить усиление превентивных мер борьбы с экономической преступностью, принимаемых в настоящее время в Российской Федерации. Понимая, что конечной целью мошенников является присвоение и размещение похищенного в зонах экономической и политической стабильности, недоступных правоохранительным органам, несомненно важно пресечь возможность вывоза валюты из страны. Первым шагом в создании предупредительной системы борьбы с вывозом капитала явилось указание ЦБ № 500 от 12 февраля 1999 г. Его смысл в организации банковского контроля за правомерностью осуществления их клиентами валютных операций. Главное, что в этом указании перечислены признаки "подозрительных"

валютных операций, наличие которых дает право банку уведомить органы валютного контроля. Указанием № 634-У от 26 августа 1999 г. Банк России определил порядок установления корреспондентских отношений с банками-нерезидентами, зарегистрированными в офшорных зонах. Также приняты меры по расширению сотрудничества Банка России с Федеральной службой валютного контроля. И результаты принятых мер не замедлили сказаться: по данным Банка России утечка валюты из России сократилась с 25 млрд. долл. США, в 1998 г. до 15 млрд. долл. США в прошлом году.

В целях закрепления достигнутого успеха целесообразно расширить превентивную систему борьбы с экономическими преступлениями, распространив ее на все стадии общественного производства.

Авторы книги исходили из понимания объективного характера причин, вызывающих преступные действия; отсутствия критериев выбора конкретных мер экономического и административного регулирования; игнорирования методов прогнозирования возможных способов совершения преступлений; разрыва между правовыми мерами предупреждения и пресечения преступных действий и действующей законодательной базой. Именно поэтому специалисты различных областей объединили свои усилия: понимание экономических процессов и закономерностей позволило критически взглянуть на правовое регулирование, выявить проблемы требующие первоочередного решения, спрогнозировать наиболее вероятные процессы, способы и методы совершения преступлений.

Проводимые в России реформы коснулись в первую очередь финансово-кредитной системы. Именно переход от централизованных, жестко контролируемых методов регулирования товарно-денежных отношений к косвенно контролируемым отношениям договорного типа в отсутствии традиций и сформировавшейся этики бизнеса в финансово-кредитной сфере породили лавинообразный рост правонарушений. Практическое отсутствие гарантийных механизмов на фоне невозможности квалифицировать совершенные деяния, спонтанное, хаотичное становление финансовых компаний и коммерческих банков, неподготовленность квалифицированных кадров, экономическая малограмотность населения фактически спровоцировали депозитные, аккредитивные, гарантийные и др. мошеннические схемы. Самым распространенным и наносящим наибольший экономический ущерб посвящен коллективный труд авторов.

Впервые в отечественной практике социально-правовая характеристика преступлений рассмотрена во взаимосвязи с криминалистическим обеспечением деятельности правоохранительных органов и. тенденциями изменения способов и методов совершения преступлений.

Фактический материал, представленный в книге, охватывает примеры совершенных, расследованных, доказанных суду преступных действий. Имея в виду продолжительность следствия и судопроизводства, последние примеры относятся по факту совершения преступлений в основном к 1996—1997 гг. Приговоры суда по ним вынесены в 1998-1999 гг. Факты их совершения могут считаться доказанными, а виновные наказанными. Что касается описания ряда преступных схем, некоторые детали в них изменены, сохранена анонимность в целях соблюдения тайны следствия по делам, находящимся в производстве.

В книге нашли отражение нормативные документы, в том числе международного типа, мало известные специалистам и читателям. Приведен также проект Федерального Закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных незаконным путем". Его обсуждение претворяет работу вновь избранного состава Государственной Думы РФ.

Понимая невозможность одновременного рассмотрения всего спектра вопросов пресечения преступности в финансово-кредитной системе, авторы сконцентрировали свое внимание на наиболее острых проблемах, проанализировав методы их решения на конкретных примерах, не касаясь проблем коррупции, налоговых преступлений, нарушений таможенных норм и правил и др.

Данная книга является первым этапом долгосрочного проекта Международного центра управления активами по обеспечению устойчивого развития России XXI века. Проект предусматривает разработку теории устойчивого развития, его принципов и системы показателей, критериев и методов. В рамках проекта предполагается исследование проблем налогообложения, включая систематизацию способов и методов ухода от налогов в контексте соответствия системы налогообложения требованиям обеспечения устойчивого развития. Серьезного изучения также требует система методов централизованного регулирования и обслуживающей их действие правовой базы. Ясно, что экономические преступления пронизывают всю систему экономических отношений общества и объективные изъяны нынешней экономической стратегии способствуют их возникновению. Во взаимосвязанности и взаимосогласованности мер политического, экономического и правового регулирования с позиции их соответствия основным критериям устойчивого развития с точки зрения авторов лежит истинное решение вопросов борьбы с экономическими преступлениями.

6