План капитальных затрат
К оглавлению1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 1617
Капитальные затраты на установку телефонной станции определяются на основе сметы финансового расчета.
Капитальные затраты рассчитываются на основе стоимости оборудования и нормативов, введённых в последствии проведённых статистических исследований, по формуле:
где 
-
стоимость оборудования соответственно варианту, тыс. грн.;
-
затраты на установку, монтаж, и тестирование станционных сооружений, тыс. грн.;
-
затраты на строительство, монтаж магистральных и распределительных сетей, тыс.
грн.;
-
монтаж и пусконастраивательные работы систем вентиляции, тыс. грн.;
-
другие затраты, тыс. грн.;
-
накладные затраты, тыс. грн.;
-
плановые накопления, тыс. грн.;
НДС – налог на добавленную стоимость.
Стоимость оборудования соответствующего типа для каждого варианта определяется по формуле:
грн.,
где 2 – коэффициент учёта программного обеспечения;
-
стоимость станционного номера, грн.,
-
монтируемая ёмкость номеров.
грн
Затраты на установку, монтаж и тестирование станционных сооружений Ксс составляют 12% от стоимости оборудования:
,
грн
грн
Затраты на строительство, монтаж магистральных и
распределительных сетей составляют
%
стоимости оборудования:
,
грн
Для бесперебойной работы оборудования необходимо создать соответствующие условия окружающей среды. Необходимо обеспечить помещение, в котором будет расположена станция, вентиляцией и кондиционированием.
Затраты на монтаж и настройку работы систем вентиляции Кмв составляют 2% от стоимости оборудования
,
грн
грн
Общая сумма основных капитальных затрат определяется по формуле:
Косн= Цво+Ксс+ Кмрм+Кмв, грн
Косн=7680000+921600+4224000+153600=12979200
В состав других капитальных затрат входят:
Затраты на комплект контрольно-измерительной аппаратуры Кква для проведения необходимых опытов и измерений во время строительства и монтажа станций. Размер необходимых затрат Кква определяется из расчета 5% от общей суммы основных капитальных затрат:
,
грн
Затраты на производственную базу предприятия Квб, размер которых определяется из норматива 1,7% от общей суммы основных капитальных затрат Косн:
грн
Затраты на обустроенность рабочих мест и мест отдыха Крм. Затраты на обустроенность, улучшение условий труда Крм для всего персонала составляет 0,5% от Косн.:
,
грн
,
грн.
Затраты на обучение персонала Кн.
Работа с данными типами оборудования, соответственно вариантам задания, требует высококвалифицированных специалистов. Каждая фирма, которая выпускает оборудование, предлагает свои программы обучения. Обучение проводится частично на курсах с практическим уклоном и частично на производстве. Стоимость обучения Кн равняется 0,5% от Косн:
,
грн
Затраты на рекламу Кр. Для проведения рекламной компании необходима сумма, сравнимая 2,4; от Косн:
,
грн
,
грн
Накладные расходы Вн составляют 1% от общей суммы основных и других капитальных затрат:
,
грн
где 
,
грн
Плановые накопления Нп определяются из расчета 10% от суммы общих капитальных затрат и накладных расходов:
,
грн
Налог на добавленную стоимость (НДС) составляет 20% от 
Результаты расчетов капитальных затрат запишем в таблицу:
|
Виды затрат |
Общая стоимость, тыс. грн. |
Структура, % |
|
1. Стоимость оборудования, Цво |
7680000 |
37,01 |
|
2. Установка, монтаж и тренировка станционных сооружений, Ксс |
921600 |
4,44 |
|
3. Строительство и монтаж магистральных и распределительных сетей, Кмрм |
4224000 |
20,36 |
|
4. Монтаж и пусконастраивательные работы систем вентиляции, Кмв |
153600 |
0,74 |
|
Всего по пп 1...4, Косн |
12979200 |
|
|
5. Другие капитальные затраты, Кпр: |
|
|
|
5.1 Комплект ЗІП и КВА, Кква |
648960 |
3,13 |
|
5.2 Производственная база предприятия, Квб |
220646,4 |
1,06 |
|
5.3 Обустроенность рабочих мест и мест отдыха, Крм |
64896 |
0,31 |
|
5.4 Обучение персонала, Кн |
64896 |
0,31 |
|
5.5 Затраты на рекламу, Кр |
311500,8 |
1,50 |
|
Всего по пп 1…5, Кобщ |
14290099,2 |
|
|
6. Накладные затраты, Вн |
1429009,9 |
6,89 |
|
Всего по п. 1…6, (Кобщ+Вн) |
15719109,12 |
|
|
7. Плановые накопления, Нп |
1571910,91 |
7,58 |
|
Всего, стоимость с учётом плановых накоплений, |
17291020,03 |
|
|
8. НДС |
3458204 |
16,67 |
|
Всего капитальных затрат с учётом плановых накоплений и НДС, К |
20749224 |
100 |
Расчёт привлечённых средств
-
общая сумма абонентов
Общая сумма поступлений равна 
Нужная сумма капитальных вложений за год равна 
|
Время ввода |
Общая сумма абонентов, аб |
Абоненты по периодам установки ТА |
Общая сумма поступлений Р, грн |
Собственные ресурсы, грн |
Нужная сумма кап. вложений за год (инвестиций),Кi грн |
Распределение собственных ресурсов, грн |
||||||
|
Одноразовая оплата |
Установленные в рассрочку, года |
|||||||||||
|
Рассрочка 1 год |
Рассрочка 2 год |
|||||||||||
|
Nаб |
Раб |
Nаб.мес.1 |
Pаб.мес.1 |
Nаб.мес.2 |
Pаб.мес.2 |
|||||||
|
1 месяц |
207 |
51 |
165342 |
83 |
25787,41 |
73 |
13041,3 |
204170,7 |
2,0 млн. |
-466923,3 |
-6410291,2 |
|
|
2 месяц |
207 |
51 |
165342 |
166 |
51574,82 |
146 |
26082,6 |
242999,4 |
-428094,6 |
|||
|
3 месяц |
207 |
51 |
165342 |
249 |
77362,23 |
219 |
39123,8 |
281828,1 |
-389265,9 |
|||
|
4 месяц |
207 |
51 |
165342 |
332 |
103149,6 |
292 |
52165,1 |
320656,8 |
-350437,2 |
|||
|
5 месяц |
207 |
51 |
165342 |
415 |
128937 |
365 |
65206,4 |
359485,5 |
-311608,5 |
|||
|
6 месяц |
207 |
51 |
165342 |
498 |
154724,5 |
438 |
78247,7 |
398314,1 |
-272779,9 |
|||
|
7 месяц |
207 |
51 |
165342 |
581 |
180511,9 |
511 |
91289,0 |
437142,8 |
-233951,2 |
|||
|
8 месяц |
207 |
51 |
165342 |
664 |
206299,3 |
584 |
104330,3 |
475971,5 |
-195122,5 |
|||
|
9 месяц |
207 |
51 |
165342 |
747 |
232086,7 |
657 |
117371,5 |
514800,2 |
-156293,8 |
|||
|
10 месяц |
207 |
51 |
165342 |
830 |
257874,1 |
730 |
130412,8 |
553628,9 |
-117465,1 |
|||
|
11 месяц |
207 |
51 |
165342 |
913 |
283661,5 |
803 |
143454,1 |
592457,6 |
-78636,4 |
|||
|
12 месяц |
223 |
59 |
191278 |
1000 |
310691,7 |
880 |
157210 |
659179,7 |
-63786,4 |
|||
|
Итого 1 год |
2500 |
620 |
2010040 |
|
2012661 |
|
1017935 |
5040635,3 |
-3064364,7 |
|||
|
1 месяц |
324 |
80 |
259360 |
1043 |
324051,4 |
994 |
177575,8 |
760987,2 |
-289420,8 |
|||
|
2 месяц |
324 |
80 |
259360 |
1090 |
338653,9 |
1108 |
197941,7 |
795955,6 |
-254452,4 |
|||
|
3 месяц |
324 |
80 |
259360 |
1137 |
353256,4 |
1222 |
218307,5 |
830923,9 |
-219484,1 |
|||
|
4 месяц |
324 |
80 |
259360 |
1184 |
367858,9 |
1336 |
238673,3 |
865892,3 |
-184515,7 |
|||
|
5 месяц |
324 |
80 |
259360 |
1231 |
382461,4 |
1450 |
259039,2 |
900860,6 |
-149547,4 |
|||
|
6 месяц |
324 |
80 |
259360 |
1278 |
397064 |
1564 |
279405 |
935829,0 |
-114579,0 |
|||
|
7 месяц |
324 |
80 |
259360 |
1325 |
411666,5 |
1678 |
299770,9 |
970797,3 |
-79610,7 |
|||
|
8 месяц |
324 |
80 |
259360 |
1372 |
426269 |
1792 |
320136,7 |
1005765,7 |
-44642,3 |
|||
|
9 месяц |
324 |
80 |
259360 |
1419 |
440871,5 |
1906 |
340502,5 |
1040734,0 |
-9674,0 |
|||
|
10 месяц |
324 |
80 |
259360 |
1466 |
455474 |
2020 |
360868,4 |
1075702,4 |
25294,4 |
|||
|
11 месяц |
324 |
80 |
259360 |
1513 |
470076,5 |
2134 |
381234,2 |
1110670,7 |
60262,7 |
|||
|
12 месяц |
336 |
90 |
291780 |
1560 |
484679 |
2250 |
401957,3 |
1178416,3 |
89104,3 |
|||
|
Итого 2 год |
3900 |
970 |
3144740 |
|
4852382 |
|
3475413 |
11472535,0 |
|
-1171265,0 |
|
|
|
1 месяц |
|
|
|
1430 |
444289,1 |
2177 |
388916,1 |
|
|
|
|
|
|
2 месяц |
|
|
|
1300 |
403899,2 |
2104 |
375874,8 |
|
|
|
|
|
|
3 месяц |
|
|
|
1170 |
363509,3 |
2031 |
362833,5 |
|
|
|
|
|
|
4 месяц |
|
|
|
1040 |
323119,3 |
1958 |
349792,2 |
|
|
|
|
|
|
5 месяц |
|
|
|
910 |
282729,4 |
1885 |
336750,9 |
|
|
|
|
|
|
6 месяц |
|
|
|
780 |
242339,5 |
1812 |
323709,6 |
|
|
|
|
|
|
7 месяц |
|
|
|
650 |
201949,6 |
1739 |
310668,4 |
|
|
|
|
|
|
8 месяц |
|
|
|
520 |
161559,7 |
1666 |
297627,1 |
|
|
|
|
|
|
9 месяц |
|
|
|
390 |
121169,8 |
1593 |
284585,8 |
|
|
|
|
|
|
10 месяц |
|
|
|
260 |
80779,83 |
1520 |
271544,5 |
|
|
|
|
|
|
11 месяц |
|
|
|
130 |
40389,92 |
1447 |
258503,2 |
|
|
|
|
|
|
12 месяц |
|
|
|
0 |
0 |
1370 |
244747,4 |
|
|
|
|
|
|
Итого 3 год |
|
|
|
|
2665735 |
|
3805553 |
|
|
|
|
|
|
1 месяц |
|
|
|
|
|
1256 |
224381,5 |
|
|
|
|
|
|
2 месяц |
|
|
|
|
|
1142 |
204015,7 |
|
|
|
|
|
|
3 месяц |
|
|
|
|
|
1028 |
183649,8 |
|
|
|
|
|
|
4 месяц |
|
|
|
|
|
914 |
163284 |
|
|
|
|
|
|
5 месяц |
|
|
|
|
|
800 |
142918,2 |
|
|
|
|
|
|
6 месяц |
|
|
|
|
|
686 |
122552,3 |
|
|
|
|
|
|
7 месяц |
|
|
|
|
|
572 |
102186,5 |
|
|
|
|
|
|
8 месяц |
|
|
|
|
|
458 |
81820,65 |
|
|
|
|
|
|
9 месяц |
|
|
|
|
|
344 |
61454,81 |
|
|
|
|
|
|
10 месяц |
|
|
|
|
|
230 |
41088,97 |
|
|
|
|
|
|
11 месяц |
|
|
|
|
|
116 |
20723,13 |
|
|
|
|
|
|
12 месяц |
|
|
|
|
|
0 |
0 |
|
|
|
|
|
|
Итого 4 год |
|
|
|
|
|
|
1348076 |
|
|
|
|
Капитальные затраты на установку телефонной станции определяются на основе сметы финансового расчета.
Капитальные затраты рассчитываются на основе стоимости оборудования и нормативов, введённых в последствии проведённых статистических исследований, по формуле:
где 
-
стоимость оборудования соответственно варианту, тыс. грн.;
-
затраты на установку, монтаж, и тестирование станционных сооружений, тыс. грн.;
-
затраты на строительство, монтаж магистральных и распределительных сетей, тыс.
грн.;
-
монтаж и пусконастраивательные работы систем вентиляции, тыс. грн.;
-
другие затраты, тыс. грн.;
-
накладные затраты, тыс. грн.;
-
плановые накопления, тыс. грн.;
НДС – налог на добавленную стоимость.
Стоимость оборудования соответствующего типа для каждого варианта определяется по формуле:
грн.,
где 2 – коэффициент учёта программного обеспечения;
-
стоимость станционного номера, грн.,
-
монтируемая ёмкость номеров.
грн
Затраты на установку, монтаж и тестирование станционных сооружений Ксс составляют 12% от стоимости оборудования:
,
грн
грн
Затраты на строительство, монтаж магистральных и
распределительных сетей составляют
%
стоимости оборудования:
,
грн
Для бесперебойной работы оборудования необходимо создать соответствующие условия окружающей среды. Необходимо обеспечить помещение, в котором будет расположена станция, вентиляцией и кондиционированием.
Затраты на монтаж и настройку работы систем вентиляции Кмв составляют 2% от стоимости оборудования
,
грн
грн
Общая сумма основных капитальных затрат определяется по формуле:
Косн= Цво+Ксс+ Кмрм+Кмв, грн
Косн=7680000+921600+4224000+153600=12979200
В состав других капитальных затрат входят:
Затраты на комплект контрольно-измерительной аппаратуры Кква для проведения необходимых опытов и измерений во время строительства и монтажа станций. Размер необходимых затрат Кква определяется из расчета 5% от общей суммы основных капитальных затрат:
,
грн
Затраты на производственную базу предприятия Квб, размер которых определяется из норматива 1,7% от общей суммы основных капитальных затрат Косн:
грн
Затраты на обустроенность рабочих мест и мест отдыха Крм. Затраты на обустроенность, улучшение условий труда Крм для всего персонала составляет 0,5% от Косн.:
,
грн
,
грн.
Затраты на обучение персонала Кн.
Работа с данными типами оборудования, соответственно вариантам задания, требует высококвалифицированных специалистов. Каждая фирма, которая выпускает оборудование, предлагает свои программы обучения. Обучение проводится частично на курсах с практическим уклоном и частично на производстве. Стоимость обучения Кн равняется 0,5% от Косн:
,
грн
Затраты на рекламу Кр. Для проведения рекламной компании необходима сумма, сравнимая 2,4; от Косн:
,
грн
,
грн
Накладные расходы Вн составляют 1% от общей суммы основных и других капитальных затрат:
,
грн
где 
,
грн
Плановые накопления Нп определяются из расчета 10% от суммы общих капитальных затрат и накладных расходов:
,
грн
Налог на добавленную стоимость (НДС) составляет 20% от 
Результаты расчетов капитальных затрат запишем в таблицу:
|
Виды затрат |
Общая стоимость, тыс. грн. |
Структура, % |
|
1. Стоимость оборудования, Цво |
7680000 |
37,01 |
|
2. Установка, монтаж и тренировка станционных сооружений, Ксс |
921600 |
4,44 |
|
3. Строительство и монтаж магистральных и распределительных сетей, Кмрм |
4224000 |
20,36 |
|
4. Монтаж и пусконастраивательные работы систем вентиляции, Кмв |
153600 |
0,74 |
|
Всего по пп 1...4, Косн |
12979200 |
|
|
5. Другие капитальные затраты, Кпр: |
|
|
|
5.1 Комплект ЗІП и КВА, Кква |
648960 |
3,13 |
|
5.2 Производственная база предприятия, Квб |
220646,4 |
1,06 |
|
5.3 Обустроенность рабочих мест и мест отдыха, Крм |
64896 |
0,31 |
|
5.4 Обучение персонала, Кн |
64896 |
0,31 |
|
5.5 Затраты на рекламу, Кр |
311500,8 |
1,50 |
|
Всего по пп 1…5, Кобщ |
14290099,2 |
|
|
6. Накладные затраты, Вн |
1429009,9 |
6,89 |
|
Всего по п. 1…6, (Кобщ+Вн) |
15719109,12 |
|
|
7. Плановые накопления, Нп |
1571910,91 |
7,58 |
|
Всего, стоимость с учётом плановых накоплений, |
17291020,03 |
|
|
8. НДС |
3458204 |
16,67 |
|
Всего капитальных затрат с учётом плановых накоплений и НДС, К |
20749224 |
100 |
Расчёт привлечённых средств
-
общая сумма абонентов
Общая сумма поступлений равна 
Нужная сумма капитальных вложений за год равна 
|
Время ввода |
Общая сумма абонентов, аб |
Абоненты по периодам установки ТА |
Общая сумма поступлений Р, грн |
Собственные ресурсы, грн |
Нужная сумма кап. вложений за год (инвестиций),Кi грн |
Распределение собственных ресурсов, грн |
||||||
|
Одноразовая оплата |
Установленные в рассрочку, года |
|||||||||||
|
Рассрочка 1 год |
Рассрочка 2 год |
|||||||||||
|
Nаб |
Раб |
Nаб.мес.1 |
Pаб.мес.1 |
Nаб.мес.2 |
Pаб.мес.2 |
|||||||
|
1 месяц |
207 |
51 |
165342 |
83 |
25787,41 |
73 |
13041,3 |
204170,7 |
2,0 млн. |
-466923,3 |
-6410291,2 |
|
|
2 месяц |
207 |
51 |
165342 |
166 |
51574,82 |
146 |
26082,6 |
242999,4 |
-428094,6 |
|||
|
3 месяц |
207 |
51 |
165342 |
249 |
77362,23 |
219 |
39123,8 |
281828,1 |
-389265,9 |
|||
|
4 месяц |
207 |
51 |
165342 |
332 |
103149,6 |
292 |
52165,1 |
320656,8 |
-350437,2 |
|||
|
5 месяц |
207 |
51 |
165342 |
415 |
128937 |
365 |
65206,4 |
359485,5 |
-311608,5 |
|||
|
6 месяц |
207 |
51 |
165342 |
498 |
154724,5 |
438 |
78247,7 |
398314,1 |
-272779,9 |
|||
|
7 месяц |
207 |
51 |
165342 |
581 |
180511,9 |
511 |
91289,0 |
437142,8 |
-233951,2 |
|||
|
8 месяц |
207 |
51 |
165342 |
664 |
206299,3 |
584 |
104330,3 |
475971,5 |
-195122,5 |
|||
|
9 месяц |
207 |
51 |
165342 |
747 |
232086,7 |
657 |
117371,5 |
514800,2 |
-156293,8 |
|||
|
10 месяц |
207 |
51 |
165342 |
830 |
257874,1 |
730 |
130412,8 |
553628,9 |
-117465,1 |
|||
|
11 месяц |
207 |
51 |
165342 |
913 |
283661,5 |
803 |
143454,1 |
592457,6 |
-78636,4 |
|||
|
12 месяц |
223 |
59 |
191278 |
1000 |
310691,7 |
880 |
157210 |
659179,7 |
-63786,4 |
|||
|
Итого 1 год |
2500 |
620 |
2010040 |
|
2012661 |
|
1017935 |
5040635,3 |
-3064364,7 |
|||
|
1 месяц |
324 |
80 |
259360 |
1043 |
324051,4 |
994 |
177575,8 |
760987,2 |
-289420,8 |
|||
|
2 месяц |
324 |
80 |
259360 |
1090 |
338653,9 |
1108 |
197941,7 |
795955,6 |
-254452,4 |
|||
|
3 месяц |
324 |
80 |
259360 |
1137 |
353256,4 |
1222 |
218307,5 |
830923,9 |
-219484,1 |
|||
|
4 месяц |
324 |
80 |
259360 |
1184 |
367858,9 |
1336 |
238673,3 |
865892,3 |
-184515,7 |
|||
|
5 месяц |
324 |
80 |
259360 |
1231 |
382461,4 |
1450 |
259039,2 |
900860,6 |
-149547,4 |
|||
|
6 месяц |
324 |
80 |
259360 |
1278 |
397064 |
1564 |
279405 |
935829,0 |
-114579,0 |
|||
|
7 месяц |
324 |
80 |
259360 |
1325 |
411666,5 |
1678 |
299770,9 |
970797,3 |
-79610,7 |
|||
|
8 месяц |
324 |
80 |
259360 |
1372 |
426269 |
1792 |
320136,7 |
1005765,7 |
-44642,3 |
|||
|
9 месяц |
324 |
80 |
259360 |
1419 |
440871,5 |
1906 |
340502,5 |
1040734,0 |
-9674,0 |
|||
|
10 месяц |
324 |
80 |
259360 |
1466 |
455474 |
2020 |
360868,4 |
1075702,4 |
25294,4 |
|||
|
11 месяц |
324 |
80 |
259360 |
1513 |
470076,5 |
2134 |
381234,2 |
1110670,7 |
60262,7 |
|||
|
12 месяц |
336 |
90 |
291780 |
1560 |
484679 |
2250 |
401957,3 |
1178416,3 |
89104,3 |
|||
|
Итого 2 год |
3900 |
970 |
3144740 |
|
4852382 |
|
3475413 |
11472535,0 |
|
-1171265,0 |
|
|
|
1 месяц |
|
|
|
1430 |
444289,1 |
2177 |
388916,1 |
|
|
|
|
|
|
2 месяц |
|
|
|
1300 |
403899,2 |
2104 |
375874,8 |
|
|
|
|
|
|
3 месяц |
|
|
|
1170 |
363509,3 |
2031 |
362833,5 |
|
|
|
|
|
|
4 месяц |
|
|
|
1040 |
323119,3 |
1958 |
349792,2 |
|
|
|
|
|
|
5 месяц |
|
|
|
910 |
282729,4 |
1885 |
336750,9 |
|
|
|
|
|
|
6 месяц |
|
|
|
780 |
242339,5 |
1812 |
323709,6 |
|
|
|
|
|
|
7 месяц |
|
|
|
650 |
201949,6 |
1739 |
310668,4 |
|
|
|
|
|
|
8 месяц |
|
|
|
520 |
161559,7 |
1666 |
297627,1 |
|
|
|
|
|
|
9 месяц |
|
|
|
390 |
121169,8 |
1593 |
284585,8 |
|
|
|
|
|
|
10 месяц |
|
|
|
260 |
80779,83 |
1520 |
271544,5 |
|
|
|
|
|
|
11 месяц |
|
|
|
130 |
40389,92 |
1447 |
258503,2 |
|
|
|
|
|
|
12 месяц |
|
|
|
0 |
0 |
1370 |
244747,4 |
|
|
|
|
|
|
Итого 3 год |
|
|
|
|
2665735 |
|
3805553 |
|
|
|
|
|
|
1 месяц |
|
|
|
|
|
1256 |
224381,5 |
|
|
|
|
|
|
2 месяц |
|
|
|
|
|
1142 |
204015,7 |
|
|
|
|
|
|
3 месяц |
|
|
|
|
|
1028 |
183649,8 |
|
|
|
|
|
|
4 месяц |
|
|
|
|
|
914 |
163284 |
|
|
|
|
|
|
5 месяц |
|
|
|
|
|
800 |
142918,2 |
|
|
|
|
|
|
6 месяц |
|
|
|
|
|
686 |
122552,3 |
|
|
|
|
|
|
7 месяц |
|
|
|
|
|
572 |
102186,5 |
|
|
|
|
|
|
8 месяц |
|
|
|
|
|
458 |
81820,65 |
|
|
|
|
|
|
9 месяц |
|
|
|
|
|
344 |
61454,81 |
|
|
|
|
|
|
10 месяц |
|
|
|
|
|
230 |
41088,97 |
|
|
|
|
|
|
11 месяц |
|
|
|
|
|
116 |
20723,13 |
|
|
|
|
|
|
12 месяц |
|
|
|
|
|
0 |
0 |
|
|
|
|
|
|
Итого 4 год |
|
|
|
|
|
|
1348076 |
|
|
|
|